Financiële ontwikkeling

In het onderdeel financiële ontwikkeling laten we zien hoe de begroting zich ontwikkelt sinds de vastgestelde begroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2030.
De opstelling van de begroting vindt vanzelfsprekend plaats binnen de wettelijke kaders. Het belangrijkste kader is de eis om een reëel en structureel sluitende begroting en meerjarenraming op te stellen en te laten vaststellen door de gemeenteraad.
Binnen dit kader gelden vervolgens de eigen beleidskaders van Den Helder voor de uitvoering van de wettelijke taken en de daarbij gemaakte eigen keuzes. Voor de begroting wordt elk jaar een volledige actualisatie uitgevoerd. Ook als de beleidskaders niet zijn aangepast, is het noodzakelijk om de begroting te actualiseren voor ontwikkeling van lonen en prijzen, nieuwe informatie over het gemeentefonds, wijzigingen in wetten, de zienswijze op de begroting van verschillende verbonden partijen en niet in de laatste plaats de uitwerkingen van eerder gemaakte keuzes in de eigen ambities.
De begroting 2027 is in opdracht van de gemeenteraad opgesteld als een beleidsarme begroting. Dit houdt in dat aanpassingen op grond van nieuwe afspraken geen onderdeel uitmaken van deze begroting. Hiervoor wordt een apart document, de Eerste begrotingswijziging 2027, aangeboden aan de raad.
Voor de begroting 2027 zijn de volgende uitgangspunten van kracht:

1. We streven naar een reëel structureel sluitende totale begroting van beleidsarm en beleidsrijk in alle jaren.
2. Voor dienstverlening begroten we kostendekkende tarieven.
3. Realistisch begroten is en blijft de kern.

Door tegenvallende middelen vanuit de meicirculaire 2026 is het resultaat van de beleidsarme begroting 2027 nadelig. We zullen dit oplossen om de Eerste begrotingswijziging 2027.

De beleidsarme begroting 2027 kwam tot stand langs de volgende stappen:
Saldo voor opstelling begroting:      € 0,5 miljoen nadelig
Nieuwe autonome ontwikkelingen:   € 0,3 miljoen nadelig

Doorlopende opdrachten
Ook in deze beleidsarme begroting zit een zogenaamde dubbelstrategie verwerkt. Vanuit bestaand beleid zijn besparingsopdrachten opgenomen en er wordt doorgewerkt aan bestaande ambities. Omdat de beide onderdelen ook de komende jaren actueel blijven een kort overzicht van het huidige beleid:

Besparingsopdrachten

• in 2028 alsnog bezuinigen op de subsidies sociaal domein;
• de organisatie moet vermindering van taken voorstellen voor € 0,5 miljoen met een effect vanaf 2028;
• de taakstelling op verbonden partijen moet nog worden ingevuld voor € 0,6 miljoen;
• op jeugd en Wmo moet een uitgavenvermindering worden gerealiseerd die oploopt naar € 3 miljoen, los van de landelijke maatregelen in de hervormingsagenda.

Uitwerking ambities:

• De investeringsagenda voor vervangingsinvesteringen;
• Het maritiem cluster;
• De woningbouw agenda;
• Verkeersprojecten met subsidietoezeggingen van Rijk en de provincie Noord-Holland;
• Het maatschappelijk vastgoed/opvangvoorzieningen;
• De impuls volkshuisvestingsfonds;
• Kansrijke buurten;
• Gevelrenovatie;
• Buurthuizen en de Hortus Overzee;
• Willemsoord en erfgoed.